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2026년 퇴직금 5,000만 원 실수령액 및 IRP 연금 절세 비교

근속 10년 기준 일시금 수령 시 퇴직소득세(지방세 포함) 748,000원 (실효세율 1.5%)을 공제한 49,252,000원을 받게 되며, IRP 15년 분할 수령 시 퇴직소득세 249,480원을 아낄 수 있습니다.

퇴직급여 및 근속기간 조건

5,000만 원

만 원

세법상 근속연수 (1년 미만 올림)

15년 수령 · 연 0%

IRP 분할 수령 기간15년 (180개월)

연금 개시 연령 (운용수익 세율 기준)

IRP 계좌 연 기대 운용수익률

퇴직금 5,000만 원 · 근속 10년IRP 15년 분할 수령

일시금 대신 IRP 연금 수령 시 아끼는 퇴직소득세 (33.4% 감면)

+249,480원

퇴직소득세 순수 절세액

+249,480원

세후 운용수익 순증

0원

예상 월 평균 실수령액

월 275,008원

근속연수공제

15,000,000원

환산급여공제

28,400,000원

일시금 실효세율

1.5%

원금 감면율

33.4% 절감

연차별 IRP 원금·운용수익 인출 및 30%·40%·50% 세액감면 상세 보기 (15년)

연차	퇴직금 원금	운용수익분	감면율	세금	연 세후 수령액
1년 차	3,333,333원	0원	30%	-34,900원	3,298,433원
2년 차	3,333,333원	0원	30%	-34,900원	3,298,433원
3년 차	3,333,333원	0원	30%	-34,900원	3,298,433원
4년 차	3,333,333원	0원	30%	-34,900원	3,298,433원
5년 차	3,333,333원	0원	30%	-34,900원	3,298,433원
6년 차	3,333,333원	0원	30%	-34,900원	3,298,433원
7년 차	3,333,333원	0원	30%	-34,900원	3,298,433원
8년 차	3,333,333원	0원	30%	-34,900원	3,298,433원
9년 차	3,333,333원	0원	30%	-34,900원	3,298,433원
10년 차	3,333,333원	0원	30%	-34,900원	3,298,433원
11년 차	3,333,333원	0원	40%	-29,900원	3,303,433원
12년 차	3,333,333원	0원	40%	-29,900원	3,303,433원
13년 차	3,333,333원	0원	40%	-29,900원	3,303,433원
14년 차	3,333,333원	0원	40%	-29,900원	3,303,433원
15년 차	3,333,338원	0원	40%	-29,920원	3,303,418원

퇴직금 원천징수영수증과 실제 신고 세액 산정이 필요할 때 국세청 홈택스 모의계산 및 퇴직소득 세액계산 기준을 함께 확인해 보세요.

근속연수(5년~30년)와 IRP 수령 기간(10년~25년)을 바꾸며 구간별 퇴직소득세와 절세 가능 금액을 한눈에 비교해 보세요.

퇴직소득세는 근속연수가 길수록 근속연수공제와 연분연승 분산 효과가 커져 세금이 크게 줄어듭니다.

근속연수	근속연수공제	일시금 세금	일시금 실수령액	실효세율
근속 5년	5,000,000원	-2,358,120원	47,641,880원	4.72%
근속 10년	15,000,000원	-748,000원	49,252,000원	1.5%
근속 15년	27,500,000원	-330,000원	49,670,000원	0.66%
근속 20년	40,000,000원	-0원	50,000,000원	0%
근속 25년	55,000,000원	-0원	50,000,000원	0%

퇴직금 5,000만 원 · 근속 10년 · 55~69세 연금 개시 기준

IRP 수령 기간	감면 후 세금	순수 절세액	연 3.0% 시 총 실수령
10년 수령	-523,600원	+224,400원 (30%)	57,617,870원
15년 수령	-498,520원	+249,480원 (33.4%)	61,608,275원
20년 수령	-486,200원	+261,800원 (35%)	65,770,020원
25년 수령50% 포함	-463,700원	+284,300원 (38%)	70,095,180원