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2026년 퇴직금 5억 원 실수령액 및 IRP 연금 절세 비교

근속 20년 기준 일시금 수령 시 퇴직소득세(지방세 포함) 58,382,500원 (실효세율 11.68%)을 공제한 441,617,500원을 받게 되며, IRP 15년 분할 수령 시 퇴직소득세 19,460,980원을 아낄 수 있습니다.

퇴직급여 및 근속기간 조건

5억 원

만 원

세법상 근속연수 (1년 미만 올림)

15년 수령 · 연 0%

IRP 분할 수령 기간15년 (180개월)

연금 개시 연령 (운용수익 세율 기준)

IRP 계좌 연 기대 운용수익률

퇴직금 5억 원 · 근속 20년IRP 15년 분할 수령

일시금 대신 IRP 연금 수령 시 아끼는 퇴직소득세 (33.3% 감면)

+19,460,980원

퇴직소득세 순수 절세액

+19,460,980원

세후 운용수익 순증

0원

예상 월 평균 실수령액

월 2,561,547원

근속연수공제

40,000,000원

환산급여공제

140,900,000원

일시금 실효세율

11.68%

원금 감면율

33.3% 절감

연차별 IRP 원금·운용수익 인출 및 30%·40%·50% 세액감면 상세 보기 (15년)

연차	퇴직금 원금	운용수익분	감면율	세금	연 세후 수령액
1년 차	33,333,333원	0원	30%	-2,724,510원	30,608,823원
2년 차	33,333,333원	0원	30%	-2,724,510원	30,608,823원
3년 차	33,333,333원	0원	30%	-2,724,510원	30,608,823원
4년 차	33,333,333원	0원	30%	-2,724,510원	30,608,823원
5년 차	33,333,333원	0원	30%	-2,724,510원	30,608,823원
6년 차	33,333,333원	0원	30%	-2,724,510원	30,608,823원
7년 차	33,333,333원	0원	30%	-2,724,510원	30,608,823원
8년 차	33,333,333원	0원	30%	-2,724,510원	30,608,823원
9년 차	33,333,333원	0원	30%	-2,724,510원	30,608,823원
10년 차	33,333,333원	0원	30%	-2,724,510원	30,608,823원
11년 차	33,333,333원	0원	40%	-2,335,280원	30,998,053원
12년 차	33,333,333원	0원	40%	-2,335,280원	30,998,053원
13년 차	33,333,333원	0원	40%	-2,335,280원	30,998,053원
14년 차	33,333,333원	0원	40%	-2,335,280원	30,998,053원
15년 차	33,333,338원	0원	40%	-2,335,300원	30,998,038원

퇴직금 원천징수영수증과 실제 신고 세액 산정이 필요할 때 국세청 홈택스 모의계산 및 퇴직소득 세액계산 기준을 함께 확인해 보세요.

근속연수(5년~30년)와 IRP 수령 기간(10년~25년)을 바꾸며 구간별 퇴직소득세와 절세 가능 금액을 한눈에 비교해 보세요.

퇴직소득세는 근속연수가 길수록 근속연수공제와 연분연승 분산 효과가 커져 세금이 크게 줄어듭니다.

근속연수	근속연수공제	일시금 세금	일시금 실수령액	실효세율
근속 5년	5,000,000원	-123,186,250원	376,813,750원	24.64%
근속 10년	15,000,000원	-97,808,320원	402,191,680원	19.56%
근속 15년	27,500,000원	-76,560,000원	423,440,000원	15.31%
근속 20년	40,000,000원	-58,382,500원	441,617,500원	11.68%
근속 25년	55,000,000원	-45,450,620원	454,549,380원	9.09%

퇴직금 5억 원 · 근속 20년 · 55~69세 연금 개시 기준

IRP 수령 기간	감면 후 세금	순수 절세액	연 3.0% 시 총 실수령
10년 수령	-40,867,600원	+17,514,900원 (30%)	531,069,710원
15년 수령	-38,921,520원	+19,460,980원 (33.3%)	567,454,340원
20년 수령	-37,948,500원	+20,434,000원 (35%)	605,250,590원
25년 수령50% 포함	-36,197,150원	+22,185,350원 (38%)	643,521,460원